Wist je dat ondernemers fiscaal voordeel kunnen krijgen bij investeringen in energiebesparende technieken? De Energie-investeringsaftrek (EIA) is een regeling van de Nederlandse overheid die dit mogelijk maakt. Lees hier wat de het inhoudt, waar je op moet letten, en welke investeringen daarvoor in aanmerking komen.

Wat is EIA en wat kun je ermee als ondernemer?

De Energie-investeringsaftrek (EIA) is een fiscale regeling van de Nederlandse overheid waarmee ondernemers een deel van hun investeringskosten in energiebesparende technieken en duurzame energie kunnen aftrekken van hun fiscale winst. Dit betekent direct belastingvoordeel én lagere energiekosten op de lange termijn.

Deze regeling stimuleert bedrijven te investeren in innovatie en verduurzaming. Denk aan warmtepompen, isolatiemateriaal en andere installaties die bijdragen aan een lager energieverbruik.

Kom jij in aanmerking?

Zowel kleine als grote bedrijven komen in aanmerking voor de Energie-investeringsaftrek. De regeling geldt namelijk voor alle ondernemers die in Nederland inkomsten- of vennootschapsbelasting betalen. Daarnaast moet je uiteraard investeren in bedrijfsmiddelen die op de Energielijst 2025 staan. Het is dus verstandig om de lijst goed te bekijken om te zien of jouw verduurzamingsplannen hiervoor in aanmerking komen.

EIA en verlichting

Lange tijd kwam ledverlichting in aanmerking voor de Energie-investeringsaftrek. Sinds 2025 is dit niet langer het geval: standaard ledverlichting valt niet meer onder de regeling.

Wel komen energiebesparende regelsystemen, zoals slimme sensoren en geavanceerde aansturing, nog in aanmerking voor de EIA, mits ze worden toegepast binnen klimaatinstallaties in bedrijfsgebouwen.

EIA aanvragen: zo werkt het

Heb je gecheckt of jouw investering in aanmerking komt voor de subsidieregeling en wil je de aanvraagprocedure starten? Goed nieuws: de aanvraag is digitaal en goed te doorlopen. Hieronder leggen we uit hoe je dat doet.

• Controleer of het bedrijfsmiddel op de Energielijst 2025 staat.
• Meld je investering binnen 3 maanden na opdracht of aanschaf aan.
• De installatie mag nog niet in gebruik zijn genomen op het moment van melden.
• Dien de melding in bij RVO via https://mijn.rvo.nl/eia.
• Wacht op de verklaring van RVO. Meestal binnen 8 weken ontvang je bericht.
• Verwerk de aftrek in je belastingaangifte met het verkregen meldingsformulier.

Combineer de EIA met KIA

Naast de Energie-investeringsaftrek is ook de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) interessant voor ondernemers. Valt jouw investering niet onder de EIA, of wil je je fiscale voordeel verder vergroten? Dan is de KIA het overwegen waard.

De KIA is een generieke fiscale regeling voor ondernemers die investeren in bedrijfsmiddelen. Investeer je in 2025 meer dan € 2.900 in bedrijfsmiddelen (met een investering van minimaal €450 per bedrijfsmiddel)? Dan kun je tot wel 28% extra aftrekken van je winst. Deze regeling is met name aantrekkelijk voor het mkb én is gewoon te combineren met de Energie-investeringsaftrek, voor maximaal belastingvoordeel.

KIA en ledverlichting

Ledverlichting valt niet meer onder de EIA, maar kan vaak wél fiscaal worden benut via de KIA, mits aan de volgende voorwaarden wordt voldaan:

• De ledverlichting is een bedrijfsmiddel dat zakelijk wordt gebruikt.
• Het is duurzaam inzetbaar (geen verbruiksartikel).
• Het bedrijfsmiddel wordt afgeschreven over meerdere jaren.
• Het investeringsbedrag per bedrijfsmiddel is minimaal €450.
• Het totale investeringsbedrag aan bedrijfsmiddelen in 2025 is hoger dan €2.900.

Spark helpt jou met verduurzamen

Zie je door alle regelingen niet meer wat voor jou van toepassing is? Of twijfel je of jouw investering in aanmerking komt voor de EIA of KIA? Onze collega's helpen je graag verder. Bij Spark kijken we niet alleen naar je installatie, maar naar het hele plaatje: jouw organisatie, je duurzaamheidsambities én de bijpassende subsidiemogelijkheden.

Samen onderzoeken we welke regelingen voor jou interessant zijn, en zorgen we dat je geen kansen laat liggen. Zo haal je meer uit je investering en zet je tegelijk een slimme stap richting een duurzamer bedrijf.

Veelgestelde vragen

Hoeveel procent fiscaal voordeel biedt EIA (2025)?
In 2025 biedt de Energie-investeringsaftrek een extra aftrekpost van 45,5% van het investeringsbedrag.

Mag je EIA combineren met subsidies?
Ja, je mag de EIA combineren met bepaalde subsidies, mits deze niet afkomstig zijn van het Rijk (zoals RVO). Bijvoorbeeld gemeentelijke of provinciale subsidies kunnen ernaast worden gebruikt.
Daarnaast kun je de EIA ook combineren met de KIA (Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek), wat vooral interessant is voor investeringen die niet of niet volledig onder de EIA vallen, zoals standaard ledverlichting.

Wat als mijn investering (deels) buiten de Energielijst valt?
Dan kun je alleen EIA toepassen op het deel dat wél op de Energielijst 2025 staat.

Hoe lang is de doorlooptijd van een EIA-aanvraag?
Je moet je aanvraag binnen 3 maanden na opdracht of aanschaf indienen via het eLoket van RVO. Daarna ontvang je meestal binnen 8 weken bericht of je aanvraag is goedgekeurd.